Что такое возвратный платеж? Определение возвратного платежа

Чарджбэк (англ. chargeback, возвратный платёж) – это операция отмены транзакции, проведённой с использованием банковской карты. Её конечный результат – возвращение суммы, потраченной при оплате товара или услуги. Деньги безакцептно списываются со счёта получателя (банка-эквайера), а обязанность доказывать обоснованность первоначальной транзакции переходит к продавцу.

Чарджбэк возможен только в ситуациях, когда при проведении транзакции используются реквизиты банковской карты и ресурсы платёжной системы, например при оплате через POS-терминал или интернет.

Если операция производится через систему интернет- или мобильного банкинга, то платёжная система может и не задействоваться. В этом случае для опротестования транзакции используются другие механизмы.

Чарджбэк: что это

Возвратные платежи – эффективный инструмент для защиты прав потребителей или новый способ мошенничества? Оба варианта имеют место быть. Все зависимости от того, какие цели преследует клиент. Изначально, chargeback был создан как помощь покупателям. Это своеобразный щит между недобросовестными поставщиками и заказчиками, а также защита от обмана в сети.

Если что-то пошло не так с заказом или была обнаружена неправомерная транзакция, клиент вправе связаться со своим банком и запросить компенсацию. С другой стороны, многие злоупотребляют этой возможностью и нередко требуют возврата, не имея на то весомых мотивов. Давайте посмотрим на основные причины, по которым покупатели требуют свои деньги обратно:

• Технические неисправности. В некоторых вопросах технологи превосходят людей, но и они могут ошибаются. Система может дать сбой во время операции и считать несколько транзакций вместо одной, а также списать сумму отличающуюся от стоимости заказа.
• Ошибки продавца. Никто не застрахован от недоразумений и оплошностей. Поставщики могут по невнимательности отправить не тот товар или перепутать цвет. В таком случае клиент должен с пониманием отнестись к ситуации и попросить свои средства обратно напрямую у продавца. Такое решение сэкономит всем время и силы.
• Повреждение товара при осуществлении доставки. Почта и курьерские службы работают не покладая рук, чтобы вещи были доставлены целыми и невредимыми. К сожалению, в процессе транспортировки может произойти все что угодно. Независимо от степени повреждения посылки, клиентам лучше пообщаться со службой доставки или поставщиком вместо того, чтобы обращаться в банк.
• Незаконные операции. Одна из немногих причин, по которой процедура чарджбэк не противоречит закону о правах потребителей. Несмотря на все старания продавцов обезопасить свои магазины, сотни и тысячи хакеров в сети ставят палки в колеса работы системы безопасности. В ситуации взлома банковского счета, возможность запросить возврат денег помогает клиентам возместить свои потери.
• Мошенничество. Ни для кого не секрет, что фейковые интернет-магазины сплошь и рядом. Пользователи платят наперед в надежде на добросовестность поставщиков. Те, в свою очередь, берут их деньги и не отправляют товар. Часто, продукт доставляют, но он не соответствует указанному на сайте описанию или является подделкой. Само собой, такие продавцы не идут на диалог либо все отрицают.
• Чарджбэк – это форма аферы, умело замаскированная под борьбу за права потребителей. Клиенты заявляют, что посылка не пришла, хотя она была доставлена. Бывает и такое, что владелец карты сообщает о неправомерной транзакции, когда она была авторизована. Увы, случаи мошенничества со стороны покупателей происходят в банковской системе все чаще.

Просто заявление пишется, да не просто деньги возвращаются

Затем схема действий довольно проста: покупатель обращается в банк-эмитент своей карты, и пишет заявление на возврат средств. Потом банк решает, возможно ли применить систему чарджбэка. Если да, то претензия покупателя передается банком платежной системе, которая, в свою очередь, отправляет ее банку продавца. Причинами отказа в принятии заявления, как объясняют нам в Ак Барс Банке, могут быть обращение позднее срока, операции с использованием сертификатов безопасности или при обращении клиентов других банков.

Не все банки занимаются чарджбэком сами: например, «Банк Казани» в рамках выпуска и обслуживания карт работает через банк-спонсор («Банк Уралсиб»). Пресс-служба «Банка Казани» поясняет, что именно поэтому все процедуры в рамках опротестований осуществляются в «Банке Уралсиб». Казанский банк только принимает заявления от своих клиентов, направляет их в «Уралсиб», а по итогам процедуры сообщает клиенту результат.

Дальше происходит очередная проверка: теперь уже банк «на другой стороне» определяет законность процедуры. П ри утвер дительном решении нужная сумма списывается со счета продавца и через платежную систему сначала вернется банку покупателя, а затем поступит на его счет.

Процедуру возврата, которая происходит в недрах банковских служб и платежных систем, в отличие от написания заявления, простой назвать нельзя.

Например, пресс-служба банка «Зенит», претензионный отдел которого тоже принимает заявления на возврат средств от клиентов, сообщает нам:

«Ведение претензионной работы (в том числе работа по Chargeback) требует специфичного сочетания знаний, опыта сотрудников. К примеру, претензионный цикл может длится до 180 дней и реализовываться согласно руководствам по разрешению диспутов ПС».

В аналогичном ключе высказывается и Ак Барс Банк: «Сама процедура имеет свои трудности, так как требуются специфические навыки и знания правил платежных систем, законодательства для корректного направления опротестования».

И даже если решение будет принято не в вашу пользу, то его можно обжаловать . В судебной практике уже имеются случаи по рассмотрению правомерности применения процедуры.

Несмотря на то, что процедура эта не относится к самым популярным, тем не менее татарстанцы о ней знают и уже пользуются ею. Так, только за последний месяц на опротестование, инициированное клиентами, в Ак Барс Банк поступило порядка 70 обращений, как сообщили «Реальному времени».

• если картодержатель «не узнает» транзакцию;
• если списанная сумма больше суммы оплаты покупки;
• деньги списаны повторно;
• если потребитель вернул товар, но деньги на его счет не поступили.

Возвратный платеж — процедура опротестования транзакции банком-эмитентом (в целях защиты прав плательщика), при которой сумма платежа безакцептно списывается с получателя (банка-эквайера) и возвращается плательщику, после чего обязанность доказательства истинности транзакции возлагается на получателя. Технология возврата платежа используется в системах взаиморасчетов по пластиковым картам.

В соответствии с правилами систем платежей заявление на чарджбэк подается в четырех ситуациях: неавторизованный платеж, спор плательщика с продавцом, мошенничество, некорректно обработанный платеж. Неавторизованный платеж совершается, если эквайер не запрашивал у эмитента авторизацию, но затем прислал клиринг с некой суммой платежа. Здесь эмитент не вправе отказать в платеже, но вправе запросить возврат данного платежа. Чаще происходит, что итоговый клиринг оказывается больше суммы начальной авторизации, в этом случае можно возвратить неавторизованную разницу.

Неавторизованный платеж

Причиной неавторизованного платежа может стать техническая проблема на стороне эквайера. Такая проблема может возникнуть, к примеру, при оплате аренды машины, когда автопрокат авторизует на карточке клиента какую-то условную сумму, но в результате ущерб, причиненный автомобилю клиентом, вынуждает списать большую сумму. Исходя из правил платежных систем, авторизованную сумму разрешается превысить на 15%. При большем превышении остаток можно запросить по процедуре чарджбэк.

Есть еще варианты, при которых осуществляется неавторизованный платеж, но в таких случаях необходимость возвратного платежа обычно легко доказуема.

Мошенничество в платежных системах

Мошеннические операции подразумевают, что списание произошло без участия держателя пластиковой карты. В некоторых случаях успех чарджбэку можно обеспечить с помощью принципа переноса ответственности, но в большинстве случаев дело заканчивается арбитражем (а еще чаще кредитная организация просто не отправляет подобный чарджбэк). В последнее время подобные мошенничества стали очень популярны, поэтому необходимо проявлять бдительность, когда приходится пользоваться банкоматами, не стоящими на территории банка: в торговых центрах, на вокзалах и тому подобное, именно там чаще всего мощенники устанавливают считывающие устройства для получения информации по карте.

Спор плательщика с магазином или комнанией оказывающей услуги начинается, когда он не получил услугу (товар) или же услуга (товар) ненадлежащего качества. Главная сложность состоит в необходимости доказать факт неудовлетворительного качества товара или услуги или факт их неполучения. Обычно это сделать не получается: эквайер обращается к продавцу, тот уверяет, что выполнил абсолютно все свои обязательства, эквайринговая организация отбивает чарджбэк, и арбитраж решает спорную ситуацию в пользу эквайера, поскольку нет веских доказательств. Успеха можно добиться, если продавец по своей воле или на основе требований ФЗ «О правах потребителей» возвращает средства. Старайтесь сохранять все документы по сделке, когда оплачиваете товар или услугу пластиковой картой.

Ошибки в обработке платежей с карты

Ошибки в обработке платежей случаются, причем они бывают довольно неприятными – допустим, у банков иногда задваивается клиринг, и оплата покупателя может внезапно повториться. Данная проблема тоже решается с применением chargeback. «При обнаружении расхождений между транзакциями, указанными в выписке, и реально произведенными транзакциями клиент всегда имеет возможность обратиться в банк за разъяснениями или для подачи заявления, – рассказал Андрей Борискин, являющийся главой департамента розничного сегмента в Росгосстрах Банке. – Наиболее часто картодержатели оспаривают транзакции неполучения денег в банкомате, неполучение товаров и двойное процессирование операции».

В целом, постоянный мониторинг операций с картой при помощи интернет банкинга и даже смс на мобильный защитит вас от потери значительных сумм.

Можно регулярно получать выписку по движению средств на счету, но для этого надо будет ее заказывать и забирать в отделении банка, где вы оформляли карту.

Прейскурант и условия

1 € (ежемесячная плата начинает действовать после активации карточки для клиентов в возрасте от 26 до 65 лет)

Начиная с 18%, окончательный процент зависит от кредитоспособности клиента.

Беспроцентный период для платежей – до 40 дней, в отношении наличных средств – отсутствует 1

Начиная с 300 € и до суммы нетто-дохода за 2 месяца

Можно выбрать ежемесячный автоматический возврат в размере 0–100% от кредитного лимита или осуществлять погашение в удобное для Вас время и в подходящей сумме. Свой выбор можно изменить самостоятельно в интернет-банке.

1% от суммы сделки

2 € + 2,5% от суммы

2 € + 2,5% от суммы 2

В банкоматах LHV — бесплатно В банкоматах других банков в Эстонии – 0,2 €.

Если в течение последних шести месяцев Ваш доход не поступал в LHV Pank, Вам необходимо предоставить выписку за последние шесть месяцев из банка, в который поступала Ваша зарплата до сих пор.

1 Для снятого с кредитного счета наличными или перечисленного на расчетный счет кредитного лимита беспроцентный период не действует.

2 Если перечисление с кредитного счета на расчетный счет осуществляется в банковской конторе, к плате добавляется плата за перечисление 2 eвро. Плата за обслуживание не применяется к средствам, превышающим кредитный лимит: например, если ваш лимит 500 €, но на кредитном счете 600 €, то при перечислении 100 € плата не взимается.

Всегда обдумывайте свое кредитное решение. Ознакомьтесь с условиями и обратитесь за консультацией к нашему специалисту. Коэффициент затратности кредита по кредитной карте Partner составляет 18,70% в год при следующих носящих иллюстративный характер условиях: лимит – 1000 €, процентная ставка – 18% (фиксированная), месячная плата за использование карточки – 1 €, беспроцентный период – 26 дней, сумма возвратных платежей – 1093,42 € и предполагается, что использование кредитного лимита начинается немедленно и в полном объеме, а возврат происходит равными платежами в течение одного года.

Как продавцу минимизировать риски

Есть другая сторона медали: мошенник-покупатель. Кроме шуток, существуют целые «школы» в социальных сетях, где обучают, как обманывать продавцов с AliExpress, E-Bay. С любых торговых площадок, где существует защита покупателя. Рефанд — золотая жила для жуликов.

Как защититься честному продавцу? Чарджбек — не только финансовый убыток для интернет-магазина в размере цены товара. Плюс штраф за каждую возвратную операцию до 25 евро. Плюс — потеря репутации.

Горькая правда в том, что 100% защиты продавца не существует. Лояльность к покупателям всегда выше, чем к интернет-продавцам. Так устроена система.

Основные виды мошенничества со стороны покупателя можно разделить на два типа:

Мошенник использовал чужую карту, а владелец ни сном ни духом. Либо заплатил своей картой, но настаивает, что нет, не он. Согласия не давал, и не знает кто воспользовался картой без его ведома.

Обезопасить себя от подобной аферы продавец может подключив услугу 3D-Secure в VISA. В MASTERCARD — MasterCard SecureCode. Смысл один.

Оплачивая покупку, владелец карты должен подтвердить свою личность, введя дополнительный код безопасности. Этот код он может получить на электронную почту, указанную при регистрации; на номер телефона, посредством СМС; введя ранее полученный постоянный код, который знает только банк и держатель карты; при помощи специальной карточки разовых кодов или устройства.

Этого достаточно, чтобы банк не поверил мошеннику. В чарджбеке будет отказано.

Возврат из-за недопонимания. Покупатель остался недоволен, он не так представлял себе услугу в своих фантазиях. Хотя информация предоставлена предельно ясная.

Тут защититься проще. На сайте должен быть раздел в котором четко прописаны условия оказания услуг. Взаимоотношения с покупателем записаны в форме контракта. Ясно оговорены возможность или невозможность чарджбека, за чей счет происходит возврат или обмен товара.

Пользователь должен согласиться с условиями предоставления услуг, поставив галочку — прочитал, согласен.

Также продавец должен сохранять все доказательства оказанной услуги. Например, квитанция курьерской службы о доставке с подписью клиента.

На заметку продавцу. Выполняйте свои обязательства вовремя и качественно. Если же случилась заминка: нет товара на складе, нет возможности доставить в срок — общайтесь с клиентом. В крайнем случае предложите вернуть деньги. 99 человек из 100 соглашаются пересмотреть сроки и немного подождать. Разговаривайте, и конфликт маловероятен.

Добросовестным продавцам — успехов в бизнесе. Честным покупателям — быстрых чарджбеков.

А еще лучше, не встречать мошенников на своем пути. Или видеть их насквозь, так как первый вариант пока что, как ни жаль — похож на сказку.

Что такое возвратный лизинг

Многообразие лизинговых схем, не противоречащих законодательству, позволяет добиться существенных преимуществ в экономической или налоговой сферах. Одной из наиболее нестандартных схем финансовой аренды является возвратный лизинг, который включает в себя условия купли-продажи имущественных активов с последующей передачей их продавцу в срочное пользование.

Возвратный лизинг — разновидность финансового лизинга, при котором продавец предмета лизинга одновременно выступает и как лизингополучатель.

Поставщик (он же лизингополучатель) продает лизингодателю свое имущество и одновременно берет его в лизинг, получая при этом право владения и пользования им. Денежные средства, полученные за проданное имущество, лизингополучатель может использовать для любых производственных и даже инвестиционных целей, а по договору лизинга он будет вносить лизинговые платежи в обычном порядке. Возвратный лизинг представляет интерес для предприятий, испытывающих дефицит ликвидности.

Таким образом, при помощи возвратного лизинга лизингополучатель пополняет свои оборотные средства, при этом продолжает пользоваться имуществом, получает все налоговые преференции, свойственные лизингу, а после выплаты лизинговых платежей лизингополучатель вновь становится собственником своего имущества.

Схема прохождения сделки

При возвратном лизинге происходит реализация имущественных активов с одновременной обратной их передачей в финансовую аренду бывшему собственнику. Таким образом, алгоритм действий сторон будет существенно отличаться от стандартных условий лизинга и характеризуется следующими особенностями:

• совершение сделки купли-продажи имущества осуществляется по общим правилам заключения данных договоров, т.е. контрагенты определяют предмет и цену активов по собственному усмотрению;
• после перехода права собственности к новому владельцу, заключается договор лизинга, по которому осуществляется передача имущества на условиях финансовой аренды;
• в процессе реализации договора финансовой аренды происходит перечисление платежей, а по итогам выплаты полной стоимости арендованных активов право собственности может вновь вернуться к первоначальному владельцу.

Указанная схема договорных отношений чаще всего характерна для дорогостоящих видов имущественных активов. При заключении договоров возвратного лизинга положительные экономические последствия наступают для обеих сторон сделки:

• так как суть правоотношений напоминает характер кредитных сделок, продавец-лизингополучатель имеет возможность на протяжении длительного времени распоряжаться значительными денежными средствами при одновременном сохранении права пользования имуществом;
• покупатель-лизингодатель за предоставление собственных денежных средств получает вознаграждение в виде арендных платежей в увеличенном размере, так как они направлены на поэтапный выкуп арендованного имущества;
• на протяжении действия договора возвратного лизинга имущество находится в собственности покупателя-лизингодателя, однако арендатор получает возможность использовать суммы лизинговых платежей для уменьшения налогооблагаемой базы при расчете налога на прибыль.

При заключении договора купли-продажи стороны самостоятельно определяют стоимость имущества, что выгодно отличает данную сделку от кредитного способа получения денежных средств. Для оформления кредита через любое банковское учреждения сумма заемных средств будет напрямую зависеть от результатов независимой оценки активов, что может существенно увеличить сроки приобретения имущества.

Если имущество имеет практическое значение для собственника, но его фактическое и нормативное состояние не позволяет подтвердить высокий уровень ликвидности, получение кредита будет практически невозможно. Для оформления возвратного лизинга этой проблемы не существует, а итоговый процент по лизинговым платежам, в некоторых случаях, может быть существенно ниже кредитных ставок.

Если у вас возникли вопросы по практической реализации схемы возвратного лизинга, рекомендуем воспользоваться консультацией наших специалистов. Мы поможем выбрать оптимальный вариант оформления всех документов, который позволит добиться уменьшения налоговых платежей и получения оборудования, необходимого для развития бизнеса. Позвоните по телефонам, указанным на сайте, или заполните форму обратной связи с указанием интересующих вас вопросов.

Особенности оформления возвратного лизинга

Схемы с использованием возвратного лизинга всегда находятся под пристальным вниманием налоговых органов, поэтому от правильности оформления документов зависит итог возможной проверки со стороны ИФНС. Судебная практика свидетельствует, что налоговые органы рассматривают вариант с продажей и последующей финансовой арендой имущества как мнимую сделку, ведь в этом случае фактической передачи активов не происходит.

Тем не менее, Гражданский кодекс РФ не содержит ограничений для оформления таких договорных отношений, а Федеральный закон № 164-ФЗ однозначно допускает возможность продавца имущества выступать получателем по договору финансовой аренды. Однако для уменьшения риска претензий со стороны налоговых органов рекомендуем учитывать следующие моменты:

• спор с ИФНС неизбежно возникнет, если в качестве способов расчетов будут использоваться альтернативные средства – уступки права требования с участие третьих лиц, оформление векселей и т.д.;
• оформление возвратного лизинга не должно быть направлено только на цели минимизации налоговых обязательств, при отсутствии прямого экономического смысла сделки возможно возникновение спора и признании ее недействительности;
• налоговые органы успешно оспаривают в судах невключение в налогооблагаемую базу стоимости имущественных активов, переданных в рамках лизинговой сделки;
• установление длительной отсрочки по исполнению арендных обязательств также вызовет претензии со стороны ИФНС, поскольку при нормальных арендных отношениях такой вариант маловероятен, а действия сторон могут рассматриваться на предмет мнимости сделки.

Неоднозначность судебной практики не позволяет рекомендовать указанный вариант оформления лизинга только для минимизации налоговых платежей, поскольку итоговый финансовый результат может оказаться незначительным. Однако эффективность возвратного лизинга, как способа быстрого получения крупных оборотных средств, сложно переоценить.

Обращение за получением заемных средствам в банковские учреждения обойдется существенно дороже, так как займ, в отличие от лизинга, не предусматривает возможность налоговых преференций. Кроме того, для оформления возвратного лизинга не требуется подтверждение статуса участника финансового рынка, стороны могут фактически осуществить кредитование без участия банка.

Риски возвратного лизинга

Потенциальные риски при оформлении договора купли-продажи с последующей передачей имущества в лизинг связаны только с претензиями налоговых органов. Для контрагентов такого вида финансовой аренды негативные последствия минимизированы или вообще отсутствуют:

• покупатель-лизингодатель получит обратно свои денежные средства с учетом повышенной ставки, а в качестве обеспечения обязательств у него всегда есть возможность потребовать возврата имущества из пользования арендатора;
• продавец получает крупные оборотные средства, а имущество фактически остается в его пользовании и впоследствии будет полностью выкуплено обратно.

Таким образом, при грамотном оформлении документов можно полностью избежать любых потенциальных рисков и получить существенные экономические преимущества от возвратного лизинга.

Мы рекомендуем заключать подобные договоры только с участием опытных юристов, которые смогут предусмотреть все возможные последствия еще на стадии обсуждения условий сделки. Обратитесь за помощью к нашим специалистам, которые обладают высокой квалификацией в данной сфере договорных правоотношений.

Мы окажем услуги по составлению любых документов на возвратный лизинг, в том числе для того, чтобы налоговые органы признали законность сделки. Заполните онлайн заявку на возвратный лизинг на сайте или свяжитесь с нашими консультантами по телефону. Мы проконсультируем по любым интересующим вас вопросам и предложим самый оптимальный вариант финансовой аренды.